どっちが得？「手取りの収入から海外積立年金でお金を殖やす」「収入を減らし、全額損金の保険を使ってお金を殖やす」

皆さんこんにちは「保険アドバイザー和田」です。

今日は、『どっちが得？「手取りの収入から海外積立年金でお金を殖やす」「収入を減らし、全額損金の保険を使ってお金を殖やす」』についてお話します。

＊以下の設定は、流れをおおまかに理解して頂くためのもので、わかりやすくするためにすべてザックリとさせています。

設定）40歳で起業し、現在50歳の社長さん。年収は5,000万円。

手取りの収入から海外積立年金でお金を殖やす場合

5,000万円から半分税金を取られ、手取りは2,500万円。

そのうち500万円を海外積立年金の「140%元本確保型年金プラン」で15年間積立たとします。

手取りの2,500万円から500万円は積立てに回したので、手残りは2,000万円。

「140%元本確保型年金プラン」

15年後に積立た金額の＋40％を最低保証した上で、米国の株式に連動し更に殖えて受けとれることができるもの。わかりやすく1USD＝100円で表記します。

この社長さんが積立てに回している500万円というは、給料として支払われた5,000万円のうちの1,000万円から税金で半分が引かれた500万円ですから、約1億円を貯めるための原資は、

1,000万円✕15年＝1億5,000万円

という計算です。

給料として1億5,000万円もっらたお金で、1億500万円が貯まったわけです。

で、殖えた分に対しては税金が掛ります。

分離課税20％だったとすると、

1億500万円ー（1億500万ー7,500万）✕20％＝9,900万円

手取り：9,900万円

収入を減らし、全額損金の保険を使ってお金を殖やす場合

5,000万円の年収を4,000万円に下げ、保険料100,000USD（1,000万円）の全額損金の保険（15年後の解約返戻率90％）に加入します。

年収は4,000万円ですから、半分が税金で手取りは2,000万円です。

・支払保険料総額：100,000USD✕15年＝1,500,000USD（約1億5,000万円）

・15年後の解約返戻金：1,500,000USD✕90％＝1,350,000USD（約1億3,500万円）

これを65歳の時に退職金で受取ります。

【退職金の計算】

｛1億3,500万円ー（40万円✕20年＋70万円✕5年）｝✕1/2＝6,175万円

・所得税：（61,750,000✕45％ー4,796,000）✕102.1％＝23,474,321円

・住民税：6,175万円✕10％＝6,175,000円

・税合計：23,474,321円＋6,175,000円＝29,649,321円

手取り：1億535万円

海外積立年金のメリット

・社長個人の所得は減らしてないので、厚生年金にマイナス影響を与えていない

・満期金は最低保証の金額で、米国経済によってはより殖える可能性があり、むしろその可能性の方が大きい

・資産を日本国内ではなく海外に保全している（預金封鎖やデノミネーションへのリスク対策）

全額損金保険のメリット

・保険加入中は社長の死亡保障と介護保障を得られている

・保険加入中は法人に内部留保のお金を作れている

・社会保険料の圧縮も含めると、実際はこれより多く殖えていることになる

どっちが得？

見て頂いたように、15年後の手残りの金額はほぼ同じ。

で、どちらもそれぞれ違う強み（ストロングポイント）がありますが、よくこのブログでもお話をしている

「海外の高い金利の商品」のおかげでせっかく殖えたとしても、日本の高い税金（税率）を何も対策せずに取られてしまえば「いってこい」みたいなことにもなりかねないので、出来るだけ払う税金や社会保険料は少なくした方がいい

の、良い例になっていると思います。多くの人は殖やすことにフォーカスしがちですが、出ていく方を減らすのは殖やすのと同じ効果が得られます。このように

法人の保険には、海外の積立に匹敵するような金利の高い効果

がありますから、皆さんのニーズやバランスなども考え、また個人や法人の税制、効果も含めてプランニングしながら、効率的にお金を殖やしていきましょう。

＊「海外」の高い金利で殖やす「国内」の高い税金は減らす

＊これもひとつの節税対策＠退職所得控除を使って退職金として受取るという選択

ご質問などはお気軽にご相談下さい。

追記

上記の全額損金の保険商品は6月2日発売開始のメットライフ生命「介護定期保険（米ドル建）」を元にシミュレーションしています。